最重要
不動産活用による評価減
相続税評価額を最大80%圧縮
小規模宅地等の特例・タワーマンション節税・賃貸不動産の活用で、現金資産を不動産に転換し相続税評価額を大幅に圧縮します。
評価額▲30〜80%
55%
最高税率
課税遺産1億円超
3,600万円
基礎控除額
法定相続人3人の場合
7年
生前贈与加算期間
2024年改正後
2026年3月
特例事業承継税制
申請期限
CORE STRATEGIES
超富裕層が実践する6つの相続税対策
資産規模・家族構成・事業形態に応じて最適な手法を組み合わせることで、 相続税負担を合法的に最小化します。
2024年改正対応
生前贈与の戦略的活用
7年ルール対応の最新スキーム
2024年改正の7年加算ルールに対応した新しい贈与戦略。年110万円の基礎控除・相続時精算課税制度の110万円非課税枠を組み合わせた最適化を実現。
年間最大220万円非課税
認知症対策
家族信託・民事信託
認知症対策と資産承継の同時解決
家族信託を活用することで、認知症リスクに備えながら資産の円滑な承継を実現。遺言書では対応できない柔軟な資産管理が可能になります。
相続争い防止・管理コスト削減
期限あり
事業承継税制の活用
自社株評価額を最大100%猶予
特例事業承継税制を活用すれば、後継者が取得した自社株式に係る贈与税・相続税の納税が100%猶予されます。適用期限前の計画策定が急務です。
贈与税・相続税100%猶予
グローバル対応
海外資産・国際相続対策
グローバル資産の最適な承継設計
海外不動産・外国株式・オフショア口座を保有する超富裕層向けの国際相続対策。租税条約の活用と各国相続税法の違いを踏まえた戦略を設計します。
二重課税回避・評価減
即効性高
生命保険を活用した節税
非課税枠500万円×法定相続人数
生命保険の死亡保険金は「500万円×法定相続人数」が非課税。一時払い終身保険を活用した相続税節税は、超富裕層にとって最も即効性の高い手法の一つです。
法定相続人数×500万円非課税
INHERITANCE TAX SIMULATOR
相続税シミュレーター
資産規模と家族構成を入力し、節税手法を選択するだけで概算の相続税額と節税可能額を即時計算します。
※ 本シミュレーターは概算値です。実際の税務申告には税理士への相談が必要です。
監修専門家:
田中 雅彦税理士
山田 恵子税理士
佐藤 健一税理士1資産・負債を入力
3.0億円
0万円20.0億円
5.0億円
0万円30.0億円
2.0億円
0万円20.0億円
0万円
0万円5.0億円
5,000万円
0万円10.0億円
総資産
10.0億円
純資産（負債控除後）
9.5億円
2家族構成を選択
3人
1人8人
基礎控除額：4,800万円（3,000万円 + 3人 × 600万円）
3節税手法を選択（複数可）
試算結果
対策なし
1.6億円
実効税率 17.1%
対策あり
1.6億円
実効税率 17.1%
節税手法を選択すると節税可能額が表示されます
← 左の手法カードをタップしてください
対策なし1.6億円
1.6億円
対策あり1.6億円
1.6億円
計算内訳
総資産10.0億円
純資産（負債控除後）9.5億円
基礎控除額▲ 5百万円
課税遺産総額9.0億円
専門家からのアドバイス
- 不動産をお持ちの場合、小規模宅地等の特例で評価額を最大80%削減できます。
- 生命保険の非課税枠（1,500万円）が未活用です。一時払い終身保険の加入を検討してください。
- 年間110万円の暦年贈与を今すぐ開始することで、10年間で最大1,100万円を無税で移転できます。
- 事業をお持ちの場合、特例事業承継税制で自社株の相続税を100%猶予できます（2026年3月申請期限）。
- 複数の対策を組み合わせることで、節税率をさらに高めることができます。専門家にご相談ください。
監修専門家
税理士監修済
田中 雅彦
税理士・公認会計士
主監修
経験22年相談520件以上相続税
公認会計士税理士相続診断士
“相続税対策は、資産内容・家族構成・事業状況によって最適な手法が大きく異なります。このシミュレーターは概算の目安としてご活用ください。実際の対策には汏専門家への相談を強くお勧めします。”
山田 恵子
税理士・CFP
経験18年相談380件以上法人税
税理士CFP（CERTIFIED FINANCIAL PLANNER）1級ファイナンシャル・プランニング技能士
“相続税対策は、資産内容・家族構成・事業状況によって最適な手法が大きく異なります。このシミュレーターは概算の目安としてご活用ください。実際の対策には汏専門家への相談を強くお勧めします。”
佐藤 健一
税理士・不動産鑑定士
経験15年相談290件以上不動産節税
税理士不動産鑑定士宅地建物取引士
“相続税対策は、資産内容・家族構成・事業状況によって最適な手法が大きく異なります。このシミュレーターは概算の目安としてご活用ください。実際の対策には汏専門家への相談を強くお勧めします。”
※ 本シミュレーターは概算計算を目的としたものであり、実際の相続税額と異なる場合があります。 正確な計算および対策提案は、必ず税理士等の専門家にご相談ください。
FAQ
よくあるご質問
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